Вексель – это ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное долговое обязательство векселедателя (банков, юридических и физических лиц, индивидуальных предпринимателей) уплатить при наступлении срока определенную сумму денежных средств векселедержателю (владельцу векселя).
Банковский вексель в своей основе имеет депозитную природу, и выписывается банком-эмитентом на основании депонирования клиентом в банке определенной суммы средств. Корпоративные векселя, векселя физических и юридических лиц могут выполнять функцию денег, залоговых обязательств, взаимозачётов и встречных обязательств.
Законодательно значение термина «вексель» закреплено в части 2 ст. 815 ГК РФ. Коммерческие банки выпускают векселя простые векселя, которые представляют собой одностороннее, ничем не обусловленное обязательство банка заплатить указанную в векселе определенную сумму в установленный срок.
Общеизвестно, что вексель – это ценная бумага, но далеко не всем известно, что с ним делать гражданину при оформлении векселем финансовых отношений с другими гражданами или юридическими лицами. Мы обратились к председателю Клуба юристов и юрисконсультов СНГ Сергею Фоминцеву с просьбой рассказать о применении векселя в современных условиях, учитывая остановку многих производств, неисполнение обязательств юридических лиц, в том числе специфику оформления обязательств векселем между российскими и иностранными компаниями.
– Вексель – это долговое обязательство. В 1930 в рамках Женевской конвенции был принят закон «О переводном и простом векселе». Закон был ратифицирован Советским Союзом в 1937, но так как частного предпринимательства в стране не было, то граждане этим финансовым инструментом не пользовались. В 1997 году в нашей стране был издан закон «О переводном и простом векселе», основа которого международный закон и Постановления ЦИК СССР.
Вексель используется в банковском секторе, в России, например, действует Ассоциация участников вексельного рынка (АУВЕР); многообразие функций векселя позволяет использовать его во времена кризисов в борьбе с неплатежами. Сейчас огромное количество предприятий малого и среднего бизнеса не могут выполнить свои обязательства, если большую часть этих обязательств оформить векселями, то можно создавать Вексельную биржу – это колоссальный объём, последствия взаимных неплатежей вряд ли разрешится в ближайшие пять лет.
– Сергей Анатольевич, каковы преимущества векселя перед распиской или договором?
– Вексель можно продать, оплатить им товар, то есть, он может выполнять функцию денег. Владельцу векселя, векселедержателю, не нужно ждать, когда наступит время платежа. Это главное из нескольких преимуществ перед распиской. Вексель это абсолютное и абстрактное обязательство, то есть его не нужно доказывать другими документами, а это огромное преимущество перед договором.
Вексель может передаваться при помощи открытого бланкового индоссамента, это значит, что организация или физическое лицо могут получать и передавать вексель, не фиксируя своего участия в вексельном обороте. Это не нравится налоговым органам, но это законная финансовая операция.
– Какие услуги в работе с векселями может оказать Клуб юристов и юрисконсультов?
– Во-первых, помощь в оформлении переводных и простых векселей, во-вторых, юридическое сопровождение сделок по векселям, в-третьих, организация продаж векселей на вторичном рынке.
– Какие, на ваш взгляд, в плане использования вексельной программы, самые продвинутые регионы?
– В районе Садового кольца столицы находятся самые продвинутые, но в 90-х годах губернатор Новосибирской области Виталий Муха при помощи вексельной программы решил практически кризис неплатежей, в 96 году в Республике Хакасия Минфин выпустил векселя, которые у предприятий в конечном счете принимались для погашения налогов – мера была вынужденная, но необходимая. Векселя, как многофункциональный финансовый инструмент, нужно использовать в периоды кризисов в качестве суррогатных денег. Экономисты часто спорят о целесообразности введения суррогатных денег, но практическая деловая жизнь показывает необходимость использования дополнительных финансовых инструментов.
- А практика применения векселей в других странах есть или это архаичный финансовый инструмент для ведущих экономических держав?
- Что вы! Во всех мощных державах очень развита система казначейских векселей, лицо, приобретающее вексель автоматически обеспечивает правительство кредитом на срок действия данной ценной бумаги. Когда срок действия казначейского векселя подходит к концу, правительство выплачивает долг в размере номинальной стоимости векселя. В США, например, практикуются краткосрочные (до 12 месяцев) казначейские векселя. Кстати, ещё в 2013 году у Китая было американских долговых бумаг (гособлигации и казначейские векселя) на 1,3 триллиона долларов. В лидерах не только США, Англия, Германия, но и Китай, Япония, Южная Корея. Китай сегодня практически кредитор всех ведущих мировых держав, в том числе и по казначейским векселям.
Беседовала Ирина Гирш
